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Ein Sparschwein, ein Haus und eine Lupe

95 % steuerfrei: Wie Unternehmer ihre Gewinne strategisch sichern

Holding-Struktur

Dividenden und Verkaufsgewinne können innerhalb einer Holdingstruktur zu 95 % steuerfrei übertragen werden. Statt der üblichen 26,375 % Kapitalertragsteuer fällt effektiv nur eine Steuerbelastung von rund 1,5 % an. Bei einem Gewinn von 500.000 € ergibt sich dadurch ein Unterschied von über 120.000 €.

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Warum Holding-Struktur?

Ihre Vorteile

1

Schutz für Ihr Vermögen

Ihr Vermögen liegt getrennt von der operativen Gesellschaft und ist dadurch vor geschäftlichen Risiken besser geschützt.

2

Steuerlich effizient wachsen

95 % der ausgeschütteten Gewinne können steuerfrei in der Holding verbleiben.

3

Große Investitionsfreiheit

Kapital kann flexibel in neue Projekte, Immobilien oder Beteiligungen reinvestiert werden.

4

Optimal vorbereitet für einen Verkauf

Wenn Sie Ihr Unternehmen verkaufen möchten, ist die Struktur bereits steuerlich sinnvoll aufgebaut.

5

Klare Regelung für die Nachfolge

Unternehmensanteile lassen sich leichter an die nächste Generation übertragen.

6

Begleitung durch Experten

Wir behalten Fristen, Dokumentation und Abstimmungen mit allen Beteiligten im Blick.

Das Problem

  • Gewinnausschüttungen aus Ihrer GmbH werden aktuell mit 26,375 % Kapitalertragsteuer belastet – und das sofort.
  • Ihr gesamtes Vermögen befindet sich in der operativen GmbH und ist damit auch den unternehmerischen Risiken ausgesetzt.
  • Neue Investitionen aus Gewinnen sind häufig steuerlich ungünstig oder organisatorisch aufwendig.

Die Lösung

Eine Holdingstruktur trennt Ihr Vermögen klar vom operativen Geschäft. Man kann sich das wie einen sicheren Sammelpunkt für Ihre unternehmerischen Erfolge vorstellen. Gewinne fließen steuerbegünstigt in die Holding und stehen dort für neue Investitionen bereit.

So behalten Sie die Kontrolle über Ihr Kapital, schaffen zusätzliche Handlungsspielräume und können Vermögen aufbauen, anstatt es direkt zu versteuern. Unser Team begleitet Sie durch den gesamten Prozess – von der ersten Planung bis zur laufenden Betreuung gemeinsam mit Steuerberatern und Notaren.

Für wen geeignet?

Zielgruppe

Geeignet für

  • Unternehmer mit hohen Gewinnen in ihrer GmbH, die aktuell nicht vollständig genutzt werden
  • Personen, die weitere Investments, Beteiligungen oder einen späteren Unternehmensverkauf planen
  • Unternehmer, die ihr Vermögen vom operativen Risiko des Geschäfts trennen möchten

So läuft es ab

Ablauf

1

Analyse

Wir analysieren Ihre aktuelle Situation und berechnen das mögliche steuerliche Einsparpotenzial.

2

Konzeptentwicklung

Sie erhalten ein strukturiertes Konzept inklusive Zeitplan und Kostenübersicht.

3

Entscheidung

Alle relevanten Informationen liegen vor – Sie treffen Ihre Entscheidung auf einer klaren Grundlage.

4

Umsetzung

Wir koordinieren sämtliche Schritte mit Notar, Steuerberater und Behörden.

5

Langfristige Begleitung

Auch nach der Umsetzung bleiben wir Ihr Ansprechpartner und stimmen uns regelmäßig mit Ihnen ab.

Kennzahlen

Fakten

95 % steuerfreie Gewinnausschüttung

Dividenden und Veräußerungsgewinne zwischen Kapitalgesellschaften sind zu 95 % steuerfrei. Dadurch entsteht eine effektive Steuerbelastung von rund 1,5 % statt 26,375 %.

Rechenbeispiel

Bei 500.000 € Dividende entstehen ohne Holding etwa 131.875 € Steuern. Mit Holdingstruktur fallen nur etwa 7.500 € Steuern an. Die Ersparnis beträgt damit 124.375 €.

Rechtliche Grundlage

Die Einbringung kann steuerneutral nach §21 UmwStG erfolgen. Dabei gilt eine Sperrfrist von sieben Jahren, um die steuerlichen Vorteile vollständig zu sichern. Wir überwachen alle relevanten Fristen.

Kosten & Aufwände

Investition

  • Laufende Verwaltung
    Die jährliche Betreuung der Holding liegt in der Regel bei etwa 5.000 €.
  • Gründungskosten
    Notar- und Handelsregisterkosten betragen einmalig etwa 2.000–3.000 € und sind als Betriebsausgaben steuerlich absetzbar.

Was wir für Sie tun

Leistungen

Analyse

  • Untersuchung Ihrer aktuellen Gewinnverwendung
  • Berechnung der möglichen steuerlichen Vorteile durch eine Holding
  • Bewertung der Risiken für Ihr Vermögen innerhalb der operativen GmbH

Konzeption

  • Entwicklung eines klaren Strukturplans mit Vergleich: mit Holding vs. ohne Holding
  • Planung der steuerneutralen Einbringung gemäß §21 UmwStG
  • Strategie für zukünftige Reinvestitionen der Gewinne

Umsetzung

  • Abstimmung mit Notaren, Steuerberatern und Banken
  • Aufbau der notwendigen Konten und Strukturen für saubere Kapitalströme

Begleitung

  • Überwachung der gesetzlichen Sperrfristen
  • Regelmäßige Abstimmung mit Ihrem Steuerberater
  • Ein fester Ansprechpartner – auch langfristig nach der Umsetzung

Häufige Fragen

FAQ

Bei einer direkten Ausschüttung an Sie persönlich fallen sofort 26,375 % Steuern an. Innerhalb einer Holding bleiben 95 % steuerfrei und können dort weiter investiert werden. Erst bei einer späteren privaten Entnahme wird die Steuer fällig.

Nach der Einbringung besteht eine Sperrfrist von sieben Jahren, damit die steuerlichen Vorteile vollständig genutzt werden können. Wir sorgen dafür, dass alles korrekt dokumentiert ist und erinnern Sie rechtzeitig an alle relevanten Termine.

Ja, eine Holding kann Anteile an Immobiliengesellschaften halten oder direkt in Immobilien investieren. Wir entwickeln dafür die passende Struktur.

Die laufenden Kosten von ca. 8.500 € pro Jahr amortisieren sich meist schon bei der ersten größeren Gewinnverschiebung. Wir rechnen das konkret für Sie durch.

Lassen Sie sich von unseren Experten beraten